Преступление разоблачили сотрудники управления по борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем, налоговой администрации в Винницкой области. Они выяснили, что три года назад киевская фирма инвестировала в винницкое строительство 10 миллионов гривен. Средства переводились частями в течение восьми месяцев.

Вскоре винницкие застройщики заключают с киевскими партнерами договор купли-продажи, по которым реализуют им облигации на сумму 10 миллионов гривен, правда киевляне за полученные облигации не рассчитались, следовательно стали должниками предприятия.

Партнеры вроде поладили со своими долгами, договорившись о проведении зачета взаимных задолженностей - сумма ведь одинаковая. Зато должностные лица винницкого предприятия через три года - в марте 2010-го - подают уточняющие расчеты сумм по НДС, откуда выбрасывают злосчастные 10 миллионов гривен, внесенные в декларации три года назад. Хотя делать этого права не имели, поскольку, по заключению эксперта, «операции с ценными бумагами, в частности, и зачет встречных задолженностей, одна из которых возникла за поставкой облигаций, не исключены из состава объектов налогообложения НДС».